Rabo Lux (Project Derde Categorie)

Zwartspaardersdossier 3

De FIOD en de Belastingdienst hebben in maart 2009 via een tipgever gegevens van enkele honderden Nederlandse zwartspaarders bij verschillende banken in Europa bemachtigd. Bovendien was aan de tipgever een beloning beloofd die afhankelijk was van het succes dat de Belastingdienst had bij de daadwerkelijke invordering van verzwegen inkomen en vermogen van de zwartspaarders. Naar aanleiding hiervan kwamen vele advocaten in actie en werden fiscale en civiele kort gedingen gevoerd met als inzet de openbaarmaking van de naam van de tipgever en andere gegevens in wat uiteindelijk het Project Derde Categorie (Rabo Lux) is gaan heten.

Hieronder vindt u een overzicht van de publicaties in Fiscaal up to Date sinds maart 2009 in de tipgeverszaken. De link leidt naar het artikel zoals het in ons vakblad is opgenomen. De achterliggende brondocumenten kunt u in onze databank vinden met behulp van het Fida-nummer. De artikelen in de tabel zijn alleen beschikbaar voor abonnees.

Bent u nog geen abonnee?
Neem een (proef)abonnement en ervaar de snelle en complete nieuwsvoorziening van Fiscaal up to Date.

FutD Titel Bron
2016-1858 Verzet Rabo-Lux’er in executiegeschil over dwangsom tevergeefs Hof Den Haag 10-5-2016, nr. 200.176.541/01 (Fida 20164228)
2016-1258 Navorderingen Rabo Lux’ers deels van tafel, informatiebeschikking intact Rechtbank Zeeland-West-Brabant 1-4-2016, nr. 13/84 (Fida 20162788), nr. 15/2946 (Fida 20162783) en nr. 13/95 (Fida 20162799)
2016-1097 Vragenvuur over weggelakte passages in tipgeverscontract* Belastingdienst 15-9-2009 (Fida 20162405) en 25-4-2016 (Fida 20162404) Tweede Kamer 28-4-2016, nr. 2016D17956 (Fida 20162474)
2016-0781 Eén dwangsom voor diverse beschikkingen op zelfde biljet* Hoge Raad 25-3-2016, nr. 15/01642 (Fida 20161854)
2016-0521 Niet-overleggen ongeschoonde tipgeversstukken Rabo Lux zonder gevolgen Rechtbank Gelderland 25-2-2016, nr. 13/6411 (Fida 20161096)
2015-1277 Dwangsom van € 300.000 voor niet-nakomen van informatieplicht Rechtbank Den Haag 9-4-2015, nr. C/09/482386/KG ZA 15-157 (Fida 20153255)
2015-0556 Fiscus veroordeeld tot torenhoge dwangsom aan Rabo Lux’er* Hof Den Bosch 26-2-2015, nr. 14/00683 (Fida 20151443)
2015-0432 Dwangsom Rabo Lux’er naar € 10.000 per dag zonder maximum* Hof Den Bosch 10-2-2015, nr. HD 200.146.443/01 (Fida 20151196)
2014-2770 Hof doet aangifte tegen ministerie dat aanzette tot zwijgen* Hof Arnhem-Leeuwarden 28-11-2014 (Fida 20147103) Voor Nederland 28-11-2014 (Fida 20147106)
2014-1880 Belastingambtenaren als getuige verhoord in zwartspaardersproject tipgever Rechtbank Zeeland-West-Brabant 1-7-2014, nr. 13/84 (Fida 20144863)
2014-1744 Voortvarend handelen in project Zwitserse banktegoeden* Hof Den Bosch 6-6-2014, nr. 13/00686 (Fida 20144521) en nr. 13/00689 (Fida 20144529)
2014-0403 Opbrengsten van tipgeverszaak Derde Categorie blijven geheim Ministerie van Financiën 14-2-2014, nr. DGB/2014/402U (Fida 20140999)
2014-0148 Inspecteur mocht banksaldi opvragen via informatiebeschikking Rechtbank Gelderland 14-1-2014, nr. 13/1236 (Fida 20140175)
2013-0403 Tipgeversinformatie niet via civiel kort geding opeisbaar Hoge Raad 25-10-2013, nr. 12/03379 (Fida 20136670)
2013-2345 ABRvS: fiscus mag overeenkomst met tipgever grotendeels achterhouden ABRvS 11-9-2013, nr. 201206154/1/A3 (Fida 20135816)
2013-1526 Geheimhouden tipgeversinformatie Rabo Lux geen gevolgen voor navordering Rechtbank Gelderland 6-6-2013, nr. 11/1635 (Fida 20133494)
2013-1368 Geheimgehouden tipgeversinformatie volgens A‑G onbruikbaar Conclusie Advocaat-Generaal 24-5-2013, nr. 12/03379 (Fida 20133183)
2013-0682 Rechtbank wijst op mogelijkheid om tipgever Rabo Lux anoniem te horen Rechtbank Zeeland-West-Brabant 28-1-2013, nr. 12/1430 (Fida 20131509)
2013-0578 Overeenkomst met tipgever in project “derde categorie” Belastingdienst (Fida 20131348)
2012-2047 Belastingdienst hoefde niet hele overeenkomst met tipgever te verstrekken Rechtbank Amsterdam 10-5-2012, nr. 10/2867 (Fida 20124738)
2012-1267 Fiscus wint ook hoger beroep in civiel kort geding tipgever Hof Den Haag 24-4-2012, nr. 200.104.848/01 (Fida 20122843)
2012-0982 Fiscus wint civiel én fiscaal kort geding in tipgeverskwestie Rechtbank Den Haag 3-4-2012, nr. 414044/KG ZA 12-204 (Fida 20122223); Rechtbank Arnhem 5-4-2012, nr. 12/868 (Fida 20122264)
2012-0736 Delen van deal met tipgever Rabo Lux met fiscus openbaar Belastingdienst 15-9-2009 (Fida 20121670)
2012-0667 Volgens Weekers geen nieuwe tipgevers na Rabo-Lux-tipgever Ministerie van Financiën 5-3-2012, nr. DGB/2012/635U (Fida 20121500)
2012-0370 Fiscus moet met billen bloot over tipgever in Rabo Lux Rechtbank Arnhem 7-2-2012, nr. 11/1635 (Fida 20120871); Tweede Kamer 7-2-2012 (Fida 20120929); Ministerie van Financiën 13-2-2012, nr. DGB/2012/765U (Fida 20121038)
2012-0358 Kamervragen over betalen van tipgeld door de Belastingdienst Tweede Kamer 1-2-2012, nr. 2012Z01698 (Fida 20120737)
2011-2247 Fiscus verspeelde recht op persoonlijk optreden Rabo Lux’er Rechtbank Arnhem 13-9-2011, nr. 11/1635 (Fida 20114728)
2011-0940 Fiscus houdt Rabo Lux-stukken ondanks uitspraak in kort geding geheim Fiscaal up to Date 13-4-2011 (Geen brondocument)
2011-0704 Fiscus moet informatie geven over anonieme tipgever Rabo Lux Rechtbank Arnhem 22-3-2011, nr. 11/322 (Fida 20111376)
2010-1336 Rabo Lux-tipgever en andere betrokken worden niet strafrechtelijk vervolgd Openbaar Ministerie 11-5-2010, nr. 2010/222 (Fida 20102827)
2010-1217 Openbaarmaking Rabo-Lux-afspraak zou tot repercussies bij tipgever leiden Ministerie van Financiën 10-5-2010, nr. DGB/2010/446 (Fida 20102525)
2010-0789 Fiscus ziet opbrengsten van toezicht steeds verder dalen Belastingdienst 29-1-2010 (Fida 20101688)
2010-0297 Oude tipgeversregeling wordt niet vervangen Ministerie van Financiën 2-2-2010, nr. DGB/2009/6548U (Fida 20100530)
2009-2647 De Jager bekent dat nieuwe tipgeversregeling niet bestaat Ministerie van Financiën 9-12-2009, nr. DGB/2009/5810 U (Fida 20095698)
2009-2634 Tweede WOB-verzoek inzake tipgever zwartspaarders Peek Utrecht advocaten-belastingkundigen 5-11-2009, nr. 20091029 (Fida 20095497)
2009-2587 Geen premiejagersregeling, maar wel tipgeversbeleid Tweede Kamer 26-11-2009 (Geen brondocument)
2009-2538 Staatssecretaris moet onjuiste uitlatingen over fiscaal advocaat rectificeren Rechtbank De Haag 20-11-2009, nr. 351983/KGZA 09-1547 (Fida 20095334)
2009-2395 WOB- en strafzaken rondom tipgever van zwartsparen De Bont Advocaten 2-11-2009, nr. 09-007372/PT/GB (Fida 20095010),4-11-2009, nr. 09-007407/PT/GB (Fida 20095009) en nr. 09-007460/HN/PT (Fida 20095011), Bharatsingh 5-11-2009 (Fida 20095063)
2009-2381 Klikker over zwartspaarders krijgt tipgeld van ministerie van Financiën Ministerie van Financiën 31-10-2009 (Fida 20094919) en 30-10-2009 nr. DGB/2009/5737U (Fida 20094920)