Opeisen dagafschriften buitenlandse bankrekening legitiem en proportioneel

X was bestuurder en/of aandeelhouder van C, die actief was in de trustbranche en aanverwante dienstverlening. In oktober 2013 vroeg de inspecteur X om informatie over al zijn buitenlandse bankrekeningen. X verstrekte
informatie over bankrekeningen in Duitsland, Letland en Hong Kong. Hij erkende ook een bankrekening bij Credit Suisse,
maar dat tegoed was volgens hem van zijn Russische grootmoeder. In december 2014 gaf de inspecteur een
informatiebeschikking af omdat X niet alle gevraagde rekeningafschriften had verstrekt van de bankrekening in Monaco. X ging
in beroep en beriep zich op overmacht omdat de bank volgens hem niet meewerkte aan het verstrekken…

 

Lees het hele artikel

Abonnees van Fiscaal up to Date hebben toegang tot het hele artikel.
Fiscaal up to Date
Artikelnummer: 2020-1281

Neem een (proef)abonnement

Wilt u kennismaken met Fiscaal up to Date? Vraag dan een proefabonnement aan, waarmee u twee maanden lang gebruik maakt van alle voordelen van een digitaal abonnement. U heeft dan ook toegang tot bovenstaand artikel.

Vraag een (proef)abonnement aan