Special: KB Lux-dossier
Artikelen in Fiscaal up to Date over het KB Lux-project
In onze nieuwsbrief besteden we zeer regelmatig aandacht aan het KB Lux-project van de Belastingdienst. Hieronder hebben we een overzicht opgenomen van de publicaties tot nu toe. De link betreft een link naar het artikel zoals het in onze nieuwsbrief is opgenomen. De achterliggende brondocumenten kunt u met behulp van het Fida-nummer in ons archief vinden.
De indeling van de tabel is als volgt:
- Achtergronden
- Fiscale en strafrechtelijke aspecten KB Lux-affaire
- Toelaatbaarheid van het bewijsmateriaal
- Bewijskracht door de Belastingdienst getoonde stukken
- Algemene beginselen van behoorlijk bestuur
- Inkeer
- Identificatie van de vermeende rekeninghouders
- Schatting van de ontdoken belasting
- Zwijgrecht
- Vaststellingovereenkomst
- Omkering bewijslast
- Nauta-protocol
- Verlengde navorderingstermijn
| De KB Lux-affaire en overige informatie over de jacht van de fiscus op buitenlandse bankrekeningen | ||
|---|---|---|
| A. | Achtergronden | |
| 2011-1173 | Weekers laat zwartspaarders de dans niet ontspringen | Ministerie van Financiën 12-5-2011, nr. DGB2011/2394U (Fida 20112237) |
| 2011-0424 | Navordering van KB Lux-tegoed van 9-jarige dochter vernietigd | Hof Amsterdam 3-2-2011, nr. 04/02810 (Fida 20110816) |
| 2010-2855 | Vervolging Belgische KB Lux-strafzaken door illegale wanpraktijken ongeldig | De Tijd 10-12-2010 (Fida 20105936) |
| 2010-0910 | Tijdsduur prejudiciële procedure irrelevant voor undue delay | Hoge Raad 9-4-2010, nr. 43448bis (Fida 20101921), nr. 43791bis (Fida 20101922), nr. 07/10306 (Fida 20101924) en nr. 07/12980 (Fida 20101925) |
| 2010-0879 | Openbare behandeling fiscale boetezaken op rechterlijke agenda | Hof Den Bosch 26-3-2010, nr. 04/01501 (Fida 20101790) |
| 2010-0071 | KB Lux’ers niet vervolgd wegens ontoelaatbaarheid bewijs | Rechtbank Brussel 8-12-2009, nr. 78.97.28259696 (Fida 20095956) |
| 2009-1579 | Correctie wegens rekening bij KB Lux bleef in stand | Rechtbank Den Haag 24-6-2009, nr. 06/8292 (Fida 20093200) |
| 2009-1093 | Verwerping erfenis door erfgenaam KB-Luxer maakt beroep niet-ontvankelijk | Hof Amsterdam 7-5-2009, nr. 04/027555 (Fida 20092190) |
| 2009-0661 | Geheimhoudingskamer akkoord met beperkte openbaarheid KB Lux-stukken | Rechtbank Den Haag 23-3-2009, nr. 07/5850 (Fida 20091309) |
| 2009-0479 | RC concludeert tot beperkte kennisname microfiches KB Lux | Rechtbank Haarlem 12-2-2009, nr. 07/616 (Fida 20090911) |
| 2008-1794 | EG-Hof heeft prejudiciële vragen over verlengde navorderingstermijn gevoegd | EG-Hof van Justitie 26-5-2008, nr. C-155/08 [X] en C-157/08 [Passenheim] (Fida 20083306) |
| 2008-1439 | Aanhouden van beslissing op bezwaar van KB Lux’er geen undue delay | Hof Leeuwarden 27-6-2008, nr. 627/04 (Fida 20082670) |
| 2008-1424 | Met verwijzing naar andere KB Lux-zaken was niet voldaan aan stelplicht | Rechtbank Haarlem 30-6-2008, nr. 05/1761 (Fida 20082628) |
| 2008-0892 | KB Lux-stukken zijn “op de zaak betrekking hebbende stukken” | Hoge Raad 25-4-2008, nr. 43448 (Fida 20081687) |
| 2008-0891 | Hoge Raad geeft ruime werking aan artikel 8:42 AWB | Hoge Raad 25-4-2008, nr. 43791 (Fida 20081688) |
| 2008-0609 | Ook prejudiciële vragen over twaalfjaarstermijn bij inkeer | Hoge Raad 21-3-2008, nr. 43670 (Fida 20081110) |
| 2007-2225 | Hof Amsterdam zoekt actief naar andere buitenlandse bankrekeningen | Hof Amsterdam november 2007 (Fida 20074012) |
| 2007-2101 | Termijn undue delay startte bij eerste vragenbrief fiscus | Rechtbank Arnhem 7-11-2007, nr. 06/1509 (Fida 20073785) |
| 2007-2088 | Rechtbank stelde geen hoge eisen aan redelijke schatting KB Lux-aanslagen | Rechtbank Haarlem 23-10-2007, nr. 06/2893 (Fida 20073656) |
| 2007-1757 | Interne instructie voor opleggen van KB Lux-aanslagen over 2004 en 2005 | Belastingdienst 11-9-2007 (Fida 20073078) |
| 2007-0835 | Tweede conclusie over op zaak betrekking hebbende stukken in KB Lux-zaak | Conclusie AG 3-4-2007, nr. 43449 (Fida 20071427) |
| 2007-0713 | Volgens AG geen relevantiecriterium bij artikel 8:42 AWB | Conclusie Advocaat-Generaal 3-4-2007, nr. 43448 (Fida 20071285) |
| 2007-0623 | Geheimhoudingskamer A’dam blijft bij beperkte overlegging KB Lux-stukken | Hof Amsterdam 21-3-2007, nr. 04/03329 (Fida 20070994) en nr. 04/03350 (Fida 20070995) |
| 2007-0594 | Vaststellingsovereenkomst KB Lux volgens Wattel ongeldig | Conclusie Advocaat-Generaal 15-3-2007, nr. 42257 (Fida 20070977) |
| 2007-0499 | Conclusies over openbaarmaking stukken in KB Lux-affaire | Conclusies AG 14-2-2007, nr. 42715 (Fida 20070858), nr. 42716 (Fida 20070859) en nr. 42717 (Fida 20070860) |
| 2007-0158 | Fiscus overhandigt Hoge Raad het complete KB Lux-draaiboek | Ministerie van Financiën 18-1-2007, nr. DGB 2006-6503 (Fida 20070286) |
| 2007-0060 | Geheimhoudingskamer eist openbaarmaking KB Lux-stukken | Rechtbank Breda 3-1-2007, nr. 05/2586 (Fida 20070013) |
| 2006-1958 | Geheimhoudingsneurose wordt fiscus fataal in KB Lux-zaken | Hof Arnhem 25-10-2006, nr. 04/01343 (Fida 20063390) en nr. 05/00077 (Fida 20063391) |
| 2006-1727 | Rechtbank negeert verklaring voormalig KB Lux-projectleider | Rechtbank Haarlem 24-8-2006, nr. 05/4623 (Fida 20062865) |
| 2006-1658 | Inspecteur blijft integrale openbaarmaking KB Lux-stukken weigeren | Belastingdienst 1-9-2006, nr. 04/01343 (Fida 20062651) |
| 2006-1586 | Hof Arnhem inconsequent in rekeningenproject | Hof Arnhem 29-8-2006, nr. 04/00959 (Fida 20062634) |
| 2006-1526 | Ook Rechtbank Breda eist integrale openbaarmaking KB Lux-stukken | Rechtbank Breda 3-7-2006, nr. 05/2586 (Fida 20062499) |
| 2006-1239 | Draaiboek toch niet op KB Lux betrekking hebbende stukken? | Rechtbank Arnhem 20-6-2006, nr. 05/2759 (Fida 20062136) en Hof Den Haag 23-6-2006, nr. 04/02486 (Fida 20062125) en nr. 04/02466 (Fida 20062121) |
| 2006-1238 | Intrekking betalingsuitstel vermeende KB Lux’er rechtmatig? | Belastingdienst/Zuidwest 30-6-2006 (Fida 20062083) |
| 2006-1117 | Strafontslag voor belastingambtenaar met KB Lux-rekening | Centrale Raad van Beroep 6-4-2006, nr. 04/4935 (Fida 20061931) |
| 2006-1079 | Borrelpraat in “Amsterdamse versie” van KB Lux-draaiboek | Belastingdienst 1-6-2006 (Fida 20061799) |
| 2006-0786 | Hof Arnhem eist integrale openbaarmaking KB Lux-stukken | Hof Arnhem 20-4-2006, nr. 04/01343 (Fida 20061308) |
| 2006-0741 | Hof Amsterdam nuanceert openbaarmaking KB Lux-stukken | Hof Amsterdam 19-4-2006, nr. 04/04923 (Fida 20061215) |
| 2006-0569 | Ook bij Hof Arnhem andere belastingkamer in 8:29-vraag bij KB Lux-zaken | Hof Arnhem 21-3-2006, nr. 04/01343 (Fida 20060914) |
| 2006-0568 | Geen cassatie tegen niet-ontvankelijkverklaard OM in KB Lux-strafzaak | Hof Den Haag 19-10-2005, nr. 22-007008-04 (Fida 20060940) |
| 2006-0357 | Hof Arnhem gaat KB Lux-procedures in één week behandelen | Hof Arnhem 10-2-2006, nr. 04/01343 (Fida 20060556) |
| 2006-0145 | Fiscus bestrijdt aparte geheimhoudingskamer inzake 8:29-procedures | Belastingdienst Amsterdam 12-1-2006 (geen brondocument) |
| 2006-0110 | Hof beslist in nauta-procedures van meewerkende KB Lux’ers | Hof Amsterdam 18-1-2006, nr. 03/04509 (Fida 20060178) en nr. 04/02343 (Fida 20060177) |
| 2005-2121 | Fiscus stelt gewitkwast KB Lux-draaiboek en nieuwsbrieven ter beschikking | Belastingdienst Amsterdam 24-10-2005 (Fida 20053836) |
| 2005-2102 | Nieuwe klacht van KB Lux tegen Belgische onderzoeksrechter Leys | De Standaard 22-10-2005 (Fida 20053810) |
| 2005-1902 | Ontvanger mocht niet optreden in civiel kort geding KB Lux-affaire | Rechtbank Den Bosch 27-9-2005, nr. 131359/KGZA05-595 (Fida 20053475) |
| 2005-1850 | Kamervragen over achterhouden bewijs in KB Lux-zaak | Tweede Kamer vragen 30-9-2005, nr.2050600630 (Fida 20053471) |
| 2005-1800 | Desastreuze nederlaag voor fiscus in KB Lux-zaak | Hof Den Bosch 22-9-2005, nr. 04/00345 (Fida 20053358) |
| 2005-1703 | Ex-projectleider KB Lux-affaire biedt hulp bij inkeer: Even Apeldoorn bellen? | De Telegraaf 7-9-2005 (Fida 20053116) |
| 2005-1140 | Instellen boekenonderzoek bij KB Lux’er was onbehoorlijk | Nationale Ombudsman 3-6-2005, nr. 2005/160 (Fida 20052025) |
| 2005-1097 | In KB Lux-zaken wordt ook met mondelinge ambtsinstructies gewerkt! | Belastingdienst Oost-Brabant kantoor ‘s-Hertogenbosch 31-5-2005 (Fida 20052006) |
| 2005-1088 | OvJ niet-ontvankelijk in vervolging KB Lux-rekeninghouder | Rechtbank Den Haag 25-3-2005, nr. 09/017035-01 (Fida 20051914) |
| 2005-0989 | Draaiboek rekeningenproject moet verder openbaar | Hof Den Bosch 13-5-2005, nr. 03/01592 (Fida 20051773) |
| 2005-0658 | Politiedwang jegens reeds beboete KB Lux’ers was onrechtmatig | Hof Den Haag 31-5-2005, nr. 04/1431 (Fida 20051207) |
| 2005-0451 | Notitie inzake opleggen van aanslagen IB 2001-2002 aan KB Lux’ers | Belastingdienst datum en nummer onbekend (Fida 20050837) |
| 2004-2046 | Nadere richtlijnen bij uitstelbeleid KB Lux-aanslagen | Ministerie van Financiën 8-11-2004 (Fida 20043796) |
| 2004-1980 | KB Lux bewaart klantgegevens gedurende 10 jaar | Kredietbank Luxemburg, brief ongedateerd (Fida 20043617) |
| 2004-1863 | Mogelijk onderzoek naar rol Belgische magistraten in KB Lux-dossier | De Tijd 6-4-2004 (Fida 20043473) |
| 2004-1727 | Fiscus mag KB Lux-informatie niet via verhoor afdwingen | Rechtbank Den Haag 22-9-2004, nr. KG04/1104 (Fida 20043217), Rechtbank Utrecht 8-9-2004, nr. 16/200206-02 (Fida 20043233), nr. 16/200208-02 (Fida 20043229), nr. 16/200207-02 (Fida 20043231), nr. 16/200204-02 (Fida 20043230), nr. 16/200048-02 (Fida 20043232) en nr. 16/200205-02 (Fida 20043263) |
| 2004-1673 | Fiscus negeert vragen over KB Lux-affaire | Ministerie van Financiën 15-9-2004, nr. DGB 2004 04421 (Fida 20043094) |
| 2004-1672 | Kort geding inzake verbod verhoor KB Lux-ontkenner | Processtukken kort geding 15-9-2004 (Fida 20043115) |
| 2004-1622 | KB Lux-weigeraars vervolgd voor niet-geven van informatie | Ministerie van Financiën persbericht 8-9-2004, nr. 2004-128 (Fida 20043029) |
| 2004-1591 | Uitstel van betaling bij KB Lux-beroepszaken onder voorwaarden | Belastingdienst 31-8-2004 (Fida 20042953) |
| 2004-1546 | Nieuwe ontwikkelingen in KB Lux-affaire | Belastingdienst Amsterdam 15-7-2004 (Fida 20042881), Ministerie van Justitie 24-8-2004 (Fida 20042886), Cour d’Appel de Liège 19-5-2004, nr. 2003/RG/1003 (Fida 20042885), Belastingdienst (Fida 20042915) |
| 2004-1516 | Cijfermatige overzichten KB Lux-zaken per 7 juli 2004 | Belastingdienst 7-7-2004 (Fida 20042801) |
| 2004-1513 | Toch uitstel van betaling bij KB Lux-beroepszaken | Belastingdienst Oost-Brabant/kantoor Helmond 6-8-2004 (Fida 20042705) |
| 2004-1400 | Geen uitstel van betaling voor beroepszaken van KB Lux-zwijgers | Belastingdienst Oost-Brabant/kantoor Helmond 30-7-2004 (Fida 20042580) |
| 2004-1344 | Uitspraken op bezwaren van KB Lux-zwijgers en -ontkenners | Belastingdienst Oost-Brabant Kantoor Tilburg, 13-7-2004 (Fida 20042422) |
| 2004-1032 | KB Lux-zwijgers nogmaals bedreigd met strafvervolging | Belastingdienst Holland Midden – kantoor Leiden, 1-6-2004 (Fida 20041740) |
| 2004-0799 | Uitspraken op KB Lux-bezwaarschriften van Nauta Dutilh | Ministerie van Financiën 28-4-2004, nr. DGB 2004-02307 (Fida 20041392) |
| 2004-0751 | Spigthoff coördineert schadevergoedingsproces KB Lux | Redactie Fiscaal up to Date 22-4-2004 (geen brondocument) |
| 2004-0601 | CRB-register voor KB Lux-identificatie gekocht of gekregen? | Rijksdienst voor het Wegverkeer 17-6-2003, VIV 2003/6506 (Fida 20040993) en College Bescherming Persoonsgegevens 25-6-2003, z2003-0663 (Fida 20040997) |
| 2004-0462 | Overzicht gerechtelijke KB Lux-procedures | Belastingdienst Zaandam 8-3-2004 (Fida 20040794) |
| 2004-0178 | Inhoud informatieset voor gemachtigden KB Lux-gedupeerden | Belastingdienst Kennisgroep Coördinatie Uitvoering Landelijke Acties, januari 2004 (Fida 20040229) |
| 2003-1960 | FIOD kreeg KB Lux microfiches reeds in 1995 aangeboden | FIOD Amsterdam 26-11-1996 (Fida 20033295) |
| 2003-1133 | Comité P. over wangedrag Belgische politie in KB Lux-dossier | Redactie Fiscaal up to Date 23-6-2003 (geen brondocument) |
| 2003-1098 | Nadere toelichting op procesaanpak KB Lux-dossier | Fiscaal up to Date telefonische informatie 13-6-2003 (geen brondocument) |
| 2003-0992 | Procesaanpak fiscus in KB Lux-affaire | Redactie Fiscaal up to Date 22-5-2003 (geen brondocument) |
| 2003-0747 | Derde offensief fiscus in KB Lux-affaire | Belastingdienst/ Oost-Brabant/kantoor Oss 16-4-2003 (Fida 20031254), Faxbericht 17-4-2003 (Fida 20031256 en Fida 20031257), Belastingdienst Oost-Brabant/kantoor Eindhoven 16-4-2003 (Fida 20031253) en Ministerie van Financiën 14-4-2003, nr. DGB 2003-02140 (Fida 20031297) |
| 2003-0688 | KB Lux schadeplichtig voor schending bankgeheim na diefstal microfiches | La Cour d’Appel de Luxembourg 2-4-2003, nr. 26258 (Fida 20031098) |
| 2003-0625 | Commissie voor de Verzoekschriften wijst klacht over rekeningenproject af | Tweede Kamer 20-3-2003, 28619, nr. 76 (Fida 20030993) |
| 2003-0200 | Fiscus moet werkinstructie klachtenregeling naleven | Nationale Ombudsman 23-1-2003, nr. 2003/014 (Fida 20030360) |
| 2002-1611 | Antwoorden op WOB-verzoek inzake rekeningenproject | Ministerie van Financiën 13-8-2000, nr. DGB 2002-03624 (Fida 20022948) |
| 2002-1350 | Interessante achtergronden over het rekeningenproject | Belastingdienst/ FIOD-ECD Haarlem (Fida 20022495) |
| 2002-1288 | Voortgang in “rekeningenproject” Belastingdienst | Redactie FutD 26-6-2002 (Geen brondocument) en Ministerie van Financiën 28-5-2002 (Fida 20022475) |
| 2002-1251 | Nieuwe stelling fiscus in project buitenlandse bankrekeningen | Belastingdienst/ ondernemingen ‘s-Hertogenbosch 11-6-2002 (Fida 20022239) |
| 2002-0147 | Kennis over buitenlandse bankrekening gebaseerd op gestolen informatie? | De Telegraaf 12-1-2002 (Fida 20020131) |
| 2001-2326 | Antwoord op kamervragen over onderzoek naar buitenlandse rekeningen | Ministerie van Financiën persbericht 7-12-2001, nr. 01/328 (Fida 20014369) |
| 2001-2192 | Kamervragen over onderzoek naar buitenlandse bankrekeningen | NRC Handelsblad 10-11-2001 (Fida 20013986) en Tweede Kamer 13-11-2001, vragen nr. 2010202220 (Fida 20013953) |
| 2001-2069 | Fiscus start onderzoek naar buitenlandse bankrekeningen | Belastingdienst 31-10-2001 (Fida 20013738) |
| B. | Fiscale en strafrechtelijke aspecten KB Lux-affaire | |
| 1. | Toelaatbaarheid van het bewijsmateriaal | |
| 2011-1307 | Hoogste Belgische rechter bevestigt vrijspraak in KB Lux | De Standaard 31-5-2011 (Fida 20112561) |
| 2011-0157 | Brussels strafhof veegt vloer aan met KB Lux-bewijs | Hof van Beroep Brussel 14-12-2010, nr. 2010/4779 (Fida 20110245) |
| 2010-2274 | Aanbod getuigenverhoor in KB Lux-zaken door Hof Amsterdam afgewezen | Hof Amsterdam 23-9-2010, nr. 04/02820, nr. 04/02853, nr. 04/02833 en nr. 04/02752 (Fida 20104770, 20104773, 20104769 en 20104771) |
| 2010-1127 | Hof Amsterdam negeerde uitspraak Brusselse Rechtbank over KB Lux-bewijs | Hof Amsterdam 25-3-2010, nr. 04/03361 (Fida 20102321) |
| 2010-0830 | Hof herziet eerdere beslissing tot overlegging integrale KB Lux-draaiboek | Hof Arnhem 16-3-2010, nr. 04/01262 (Fida 20101742) |
| 2010-0071 | KB Lux’ers niet vervolgd wegens ontoelaatbaarheid bewijs | Rechtbank Brussel 8-12-2009, nr. 78.97.28259696 (Fida 20095956) |
| 2009-1912 | Rechtbank akkoord met ruwe schatting KB Lux inkomsten | Rechtbank Den Haag 2-9-2009, nr. 07/5850 (Fida 20093829) |
| 2009-0661 | Geheimhoudingskamer akkoord met beperkte openbaarheid KB Lux-stukken | Rechtbank Den Haag 23-3-2009, nr. 07/5850 (Fida 20091309) |
| 2009-0479 | RC concludeert tot beperkte kennisname microfiches KB Lux | Rechtbank Haarlem 12-2-2009, nr. 07/616 (Fida 20090911) |
| 2008-2560 | Fiscus houdt bezwaarschriften vermeende KB Lux’ers verder aan | Belastingdienst 3-12-2008 (Fida 20084845) |
| 2008-1356 | Hof Amsterdam heropent eerder gesloten KB Lux-zaken | Hof Amsterdam 23-6-2008, nr. BK/BK-04/02810 (Fida 20082520) |
| 2008-0892 | KB Lux-stukken zijn “op de zaak betrekking hebbende stukken” | Hoge Raad 25-4-2008, nr. 43448 (Fida 20081687) |
| 2008-0891 | Hoge Raad geeft ruime werking aan artikel 8:42 AWB | Hoge Raad 25-4-2008, nr. 43791 (Fida 20081688) |
| 2008-0608 | Prejudiciële vragen over verlengde navorderingstermijn | Hoge Raad 21-3-2008, nr. 43050 (Fida 20081111) en Ministerie van Financiën 21-3-2008 (Fida 20081144) |
| 2007-2225 | Hof Amsterdam zoekt actief naar andere buitenlandse bankrekeningen | Hof Amsterdam november 2007 (Fida 20074012) |
| 2007-0835 | Tweede conclusie over op zaak betrekking hebbende stukken in KB Lux-zaak | Conclusie AG 3-4-2007, nr. 43449 (Fida 20071427) |
| 2007-0713 | Volgens AG geen relevantiecriterium bij artikel 8:42 AWB | Conclusie Advocaat-Generaal 3-4-2007, nr. 43448 (Fida 20071285) |
| 2007-0499 | Conclusies over openbaarmaking stukken in KB Lux-affaire | Conclusies AG 14-2-2007, nr. 42715 (Fida 20070858), nr. 42716 (Fida 20070859) en nr. 42717 (Fida 20070860) |
| 2007-0158 | Fiscus overhandigt Hoge Raad het complete KB Lux-draaiboek | Ministerie van Financiën 18-1-2007, nr. DGB 2006-6503 (Fida 20070286) |
| 2007-0060 | Geheimhoudingskamer eist openbaarmaking KB Lux-stukken | Rechtbank Breda 3-1-2007, nr. 05/2586 (Fida 20070013) |
| 2006-2243 | Nog enige strafrechtelijke stuipen in KB Lux-affaire | Hof Den Bosch 25-8-2006, nr. 20-008566-05 (Fida 20063881), Hof Den Bosch 4-7-2006, nr. 20-010199-05 (Fida 20063883), Hof Den Bosch 4-7-2006, nr. 20-010154-05 (Fida 20063884), Hof Den Bosch 23-12-2005, nr. 20-003510-04 (Fida 20063882) |
| 2006-2193 | Gebruik gestolen KB Lux-microfiches in strafzaak toelaatbaar | Hoge Raad 14-11-2006, nr. 02324/05 (Fida 20063825) en Conclusie Advocaat-Generaal 6-6-2006, nr. 02324/05 (Fida 20063826) |
| 2006-2006 | Wederom vrijspraak omdat KB Lux-microfiche onvoldoende bewijs was | Hof Den Bosch 31-10-2006, nr. 20-009304-05 (Fida 20063463) |
| 2006-1995 | Geen aanslagen na twijfel over identificatie als KB Lux’er | Hof Amsterdam 31-8-2006, nr. 04/03566 (Fida 20063479) |
| 2006-1958 | Geheimhoudingsneurose wordt fiscus fataal in KB Lux-zaken | Hof Arnhem 25-10-2006, nr. 04/01343 (Fida 20063390) en nr. 05/00077 (Fida 20063391) |
| 2006-1727 | Rechtbank negeert verklaring voormalig KB Lux-projectleider | Rechtbank Haarlem 24-8-2006, nr. 05/4623 (Fida 20062865) |
| 2006-1658 | Inspecteur blijft integrale openbaarmaking KB Lux-stukken weigeren | Belastingdienst 1-9-2006, nr. 04/01343 (Fida 20062651) |
| 2006-1586 | Hof Arnhem inconsequent in rekeningenproject | Hof Arnhem 29-8-2006, nr. 04/00959 (Fida 20062634) |
| 2006-1526 | Ook Rechtbank Breda eist integrale openbaarmaking KB Lux-stukken | Rechtbank Breda 3-7-2006, nr. 05/2586 (Fida 20062499) |
| 2006-1244 | KB Lux-aanslagen niet geschorst, maar schatting was wel te hoog | Hof Amsterdam 4-7-2006, nr. 05/00073 (Fida 20062101) |
| 2006-1239 | Draaiboek toch niet op KB Lux betrekking hebbende stukken? | Rechtbank Arnhem 20-6-2006, nr. 05/2759 (Fida 20062136) en Hof Den Haag 23-6-2006, nr. 04/02486 (Fida 20062125) en nr. 04/02466 (Fida 20062121) |
| 2006-1117 | Strafontslag voor belastingambtenaar met KB Lux-rekening | Centrale Raad van Beroep 6-4-2006, nr. 04/4935 (Fida 20061931) |
| 2006-0568 | Geen cassatie tegen niet-ontvankelijkverklaard OM in KB Lux-strafzaak | Hof Den Haag 19-10-2005, nr. 22-007008-04 (Fida 20060940) |
| 2006-0421 | Ook Hof Arnhem verzoekt om draaiboek en nieuwsbrieven in KB Lux-zaken | Hof Arnhem 24-2-2006, nr. BK/M2-04/01343 (Fida 20060691) |
| 2006-0110 | Hof beslist in nauta-procedures van meewerkende KB Lux’ers | Hof Amsterdam 18-1-2006, nr. 03/04509 (Fida 20060178) en nr. 04/02343 (Fida 20060177) |
| 2005-2172 | Openbaar ministerie krijgt bewijs KB Lux’ers niet rond | Rechtbank Maastricht 26-10-2005, nr. 03/095012-04 (Fida 20053976) en Openbaar Ministerie functioneel parket 9-11-2005 (Fida 20053988) |
| 2005-2102 | Nieuwe klacht van KB Lux tegen Belgische onderzoeksrechter Leys | De Standaard 22-10-2005 (Fida 20053810) |
| 2005-2001 | Vrijspraak omdat KB Lux-microfiche geen enkel bewijs vormde | Hof Amsterdam 12-10-2005, nr. 21-005526-04 (Fida 20053698) |
| 2005-1916 | Microfiche bewees fraude in 1996 en 1997 niet: vrijspraak | Hof Amsterdam 30-9-2005, nr. 23-001863-04 (Fida 20053501) |
| 2005-1851 | OvJ blaast strafzitting KB-Lux zaak te elfder ure af | Bharatsingh advocaten en belastingadviseurs 29-9-2005 (Fida 20053450) |
| 2005-1850 | Kamervragen over achterhouden bewijs in KB Lux-zaak | Tweede Kamer vragen 30-9-2005, nr.2050600630 (Fida 20053471) |
| 2005-0694 | Geldboete van € 150.000 voor verzwegen KB Lux-rekening | Rechtbank Utrecht 1-4-2005, nr. 16/995002-04 (Fida 20051250) |
| 2005-0361 | Veroordelingen in eerste hoger-beroepstrafzaken KB Lux | Hof Leeuwarden 10-2-2005, nr. 24-001521-03 (Fida 20050714), nr. 24-001731-03 (Fida 20050659) en nr. 24-001730-03 (Fida 20050715) |
| 2005-0273 | KB Lux-microfiches volgens Almelose Rechtbank “logische schakel” | Rechtbank Almelo 31-1-2005, nr. 08/002020-01 (Fida 20050483) |
| 2004-2398 | Nieuwe uitspraak op bezwaar van ontkenner in KB Lux-affaire | Belastingdienst Rijnmond/Kantoor Rotterdam 15-12-2004 (Fida 20044533) |
| 2004-2259 | Behoorlijke procesorde bij KB Lux-zaak niet geschonden | Rechtbank Leeuwarden 6-12-2004, nr. 17/029023-01 (Fida 20044359) |
| 2004-2103 | Veroordeling ondanks hevige twijfel aan KB Lux-bewijs | Rechtbank Den Haag 5-11-2004, nr. 09/755055-2 (Fida 20043955) |
| 2004-1863 | Mogelijk onderzoek naar rol Belgische magistraten in KB Lux-dossier | De Tijd 6-4-2004 (Fida 20043473) |
| 2004-1067 | Antwerpse Rechtbank acht KB Lux-aanslagen nietig wegens willekeur | Rechtbank Antwerpen 2-6-2004, nr. 03-1267 (Fida 20041865) |
| 2004-0716 | Wederom veroordeling van bekennende verdachte in KB Lux-zaak | Rechtbank Zwolle 6-4-2004, nr. 07.794515-01 (Fida 20041186) |
| 2004-0542 | Ook Amsterdamse Hof trof geen voorlopige voorziening in KB Lux-zaken | Hof Amsterdam 2-3-2004, nr. 04/00393 (Fida 20040865) |
| 2004-0358 | Rechtbank achtte cautie bij KB Lux-verdachte niet te laat | Rechtbank Alkmaar 19-2-2004, nr. 14.060137-02 (Fida 20040640) |
| 2004-0138 | Voorlopige voorziening ondanks KB Lux-aanslagen afgewezen | Hof Den Bosch 14-1-2004, nr. 03/02555 (Fida 20040182) |
| 2004-0060 | Geen hoger beroep tegen vrijgesproken KB Lux-verdachten | Redactie Fiscaal up to Date 5-1-2004 (geen brondocument) |
| 2003-2292 | Openbaar ministerie verliest derde slag in strafzaak KB Lux | Rechtbank Breda 11-12-2003, nr. 3499-01 (Fida 20034065) en nr. 02/003498-01 (Fida 20034074) |
| 2003-2196 | Openbaar Ministerie verliest Tweede slag in strafzaak KB- Lux | Rechtbank Groningen 24-11-2003, nr. 076014-01 (Fida 20033832) |
| 2003-2094 | KB Lux-gedupeerde in hoger beroep tegen vonnis Rechtbank Groningen | Redactie Fiscaal up to Date 4-11-2003 (geen brondocument) |
| 2003-1892 | Openbaar ministerie wint eerste strafzaak KB Lux | Rechtbank Groningen 16-10-2003, nr. 076010-01 (Fida 20033292) |
| 2003-1133 | Comité P. over wangedrag Belgische politie in KB Lux-dossier | Redactie Fiscaal up to Date 23-6-2003 (geen brondocument) |
| 2003-0890 | Amsterdamse strafzaak KB Lux krijgt bizar en bitter einde | Redactie Fiscaal up to Date 9-5-2003 (geen brondocument), Ministerie van Financiën 9-5-2003, nr. DGB2003-02083 (Fida 20031514) en Belastingdienst/ Rijnmond kantoor Dordrecht 8-5-2003 (Fida 20031526) |
| 2003-0842 | KB Lux-microfiches volgens Belgische Rechter niet bruikbaar | Correctionele Rechtbank Hasselt 30-4-2003, nr. 78.97.1357-00 (Fida 20031416) |
| 2003-0801 | België geeft geen informatie over KB Lux-rekeninggegevens | Redactie Fiscaal up to Date 24-4-2003 (geen brondocument) |
| 2003-0671 | Fiscus verklaart bezwaar KB Lux-aanslag niet ontvankelijk | Belastingdienst Utrecht-Gooi/kantoor Amersfoort 7-4-2003 (Fida 20031099) |
| 2003-0631 | Nog enige achtergronden bij het rekeningenproject | Ministerie van Financiën (ongedateerd), nr. DGB 2003-01184 U (Fida 20031053) en RDW 10-3-2003, nr. VIV 2003/2823 (Fida 20031058) |
| 2003-0493 | Voorzieningenrechter schorst KB Lux-navordering | Hof Den Haag 12-3-2003, nr. 02/04900 (Fida 20030831) |
| 2003-0212 | België laks in beantwoording vragen over bewijs in KB Lux-affaire | Redactie Fiscaal up to Date 28-1-2003 (geen brondocument) |
| 2002-1763 | Onderzoek naar rechtmatigheid bewijs rekeningenproject | Rechtbank Amsterdam 12-9-2002, nr. 13/120067-01 (Fida 20023261) |
| 2002-1535 | Microfiches KB Luxemburg onvoldoende bewijskracht | De Standaard 2-8-2002 (Fida 20022869) en Rechtbank Brussel 28-6-2002, nr. 01/3718 (Fida 20022872) |
| 2. | Bewijskracht door de Belastingdienst getoonde stukken | |
| 2011-0743 | Fiscus moet alle originele en ongeschoonde KB Lux-stukken verstrekken | Hof Den Bosch 22-3-2011 (Fida 20111404) |
| 2011-0215 | Rechtbank Arnhem eist inzage in volledige informatieset KB Lux | Rechtbank Arnhem 23-12-2010, nr. 07/1315 (Fida 20110325) |
| 2010-2349 | Geheimhoudingskamer kon niet oordelen over originele microfiche KB Lux | Hof Den Bosch 4-10-2010, nr. 05/00164 (Fida 20104942) |
| 2010-1792 | Hof Den Bosch wenst uitleg en overlegging van alle KB Lux-processtukken | Hof Den Bosch 8-7-2010 (Fida 20103581) |
| 2010-1043 | Microfiche schiep vermoeden, maar was geen bewijs van KB Lux-rekening | Rechtbank Leeuwarden 31-3-2010, nr. 07/1462 (Fida 20102226) |
| 2010-0780 | Geheimhoudingskamer vraagt door België uitgedraaide microfiches KB Lux | Hof Den Bosch 16-3-2010 (Fida 20101566) |
| 2010-0071 | KB Lux’ers niet vervolgd wegens ontoelaatbaarheid bewijs | Rechtbank Brussel 8-12-2009, nr. 78.97.28259696 (Fida 20095956) |
| 2005-0273 | KB Lux-microfiches volgens Almelose Rechtbank “logische schakel” | Rechtbank Almelo 31-1-2005, nr. 08/002020-01 (Fida 20050483) |
| 2004-2259 | Behoorlijke procesorde bij KB Lux-zaak niet geschonden | Rechtbank Leeuwarden 6-12-2004, nr. 17/029023-01 (Fida 20044359) |
| 2004-2103 | Veroordeling ondanks hevige twijfel aan KB Lux-bewijs | Rechtbank Den Haag 5-11-2004, nr. 09/755055-2 (Fida 20043955) |
| 2004-1727 | Fiscus mag KB Lux-informatie niet via verhoor afdwingen | Rechtbank Den Haag 22-9-2004, nr. KG04/1104 (Fida 20043217), Rechtbank Utrecht 8-9-2004, nr. 16/200206-02 (Fida 20043233), nr. 16/200208-02 (Fida 20043229), nr. 16/200207-02 (Fida 20043231), nr. 16/200204-02 (Fida 20043230), nr. 16/200048-02 (Fida 20043232) en nr. 16/200205-02 (Fida 20043263) |
| 2004-1067 | Antwerpse Rechtbank acht KB Lux-aanslagen nietig wegens willekeur | Rechtbank Antwerpen 2-6-2004, nr. 03-1267 (Fida 20041865) |
| 2004-0358 | Rechtbank achtte cautie bij KB Lux-verdachte niet te laat | Rechtbank Alkmaar 19-2-2004, nr. 14.060137-02 (Fida 20040640) |
| 2003-2292 | Openbaar ministerie verliest derde slag in strafzaak KB Lux | Rechtbank Breda 11-12-2003, nr. 3499-01 (Fida 20034065) en nr. 02/003498-01 (Fida 20034074) |
| 2003-2196 | Openbaar Ministerie verliest Tweede slag in strafzaak KB- Lux | Rechtbank Groningen 24-11-2003, nr. 076014-01 (Fida 20033832) |
| 2003-1892 | Openbaar ministerie wint eerste strafzaak KB Lux | Rechtbank Groningen 16-10-2003, nr. 076010-01 (Fida 20033292) |
| 2003-0842 | KB Lux-microfiches volgens Belgische Rechter niet bruikbaar | Correctionele Rechtbank Hasselt 30-4-2003, nr. 78.97.1357-00 (Fida 20031416) |
| 2003-0468 | Informatieverplichtingen volgens AG Wattel niet beperkt door zwijgrecht | Conclusie AG 30-1-2003, nr. 37465 (Fida 20030759) en nr. 37466 (Fida 20030760) |
| 2003-0212 | België laks in beantwoording vragen over bewijs in KB Lux-affaire | Redactie Fiscaal up to Date 28-1-2003 (geen brondocument) |
| 2002-2451 | Niet-overleggen onderzoeksrapport KB Lux strijdig met goede procesorde | Rechtbank Breda 15-11-2002, nr. 02/1116 (Fida 20024456) |
| 2002-2254 | KB Lux-microfiches bewezen volgens Brusselse rechter niets | Rechtbank Brussel 4-10-2002, nr. 2001/6889/A (Fida 20024276) |
| 2002-1763 | Onderzoek naar rechtmatigheid bewijs rekeningenproject | Rechtbank Amsterdam 12-9-2002, nr. 13/120067-01 (Fida 20023261) |
| 2002-1718 | Achtergronden KB Lux-project waren geen processtukken | Rechtbank Utrecht 1-7-2002, nr. RK 02/210 (Fida 20023160) |
| 2002-1535 | Microfiches KB Luxemburg onvoldoende bewijskracht | De Standaard 2-8-2002 (Fida 20022869) en Rechtbank Brussel 28-6-2002, nr. 01/3718 (Fida 20022872) |
| 3. | Algemene beginselen van behoorlijk bestuur | |
| 2011-0064 | Gevorderde leeftijd KB Lux’er geen reden voor boetematiging | Hof Den Bosch 30-12-2010, nr. 04/1946 (Fida 20110027) |
| 2010-1129 | Omgekeerde bewijslast KB-Lux navordering geen reden voor boetematiging | Rechtbank Leeuwarden 31-3-2010, nr. 07/2317 (Fida 20102377) |
| 2010-0071 | KB Lux’ers niet vervolgd wegens ontoelaatbaarheid bewijs | Rechtbank Brussel 8-12-2009, nr. 78.97.28259696 (Fida 20095956) |
| 2009-1912 | Rechtbank akkoord met ruwe schatting KB Lux inkomsten | Rechtbank Den Haag 2-9-2009, nr. 07/5850 (Fida 20093829) |
| 2009-0661 | Geheimhoudingskamer akkoord met beperkte openbaarheid KB Lux-stukken | Rechtbank Den Haag 23-3-2009, nr. 07/5850 (Fida 20091309) |
| 2009-0479 | RC concludeert tot beperkte kennisname microfiches KB Lux | Rechtbank Haarlem 12-2-2009, nr. 07/616 (Fida 20090911) |
| 2009-0346 | Fiscus moet alle KB Lux-microfiches ongeschoond aan Rechtbank laten zien | Rechtbank Den Haag 26-1-2009, nr. 07/5850 (Fida 20090589) |
| 2009-0301 | KB Lux-draaiboek niet verder openbaar dan Amsterdamse versie | Hof Amsterdam 17-12-2008, nr. 07/00562 (Fida 20090627), nr. 07/00617 (Fida 20090629) en nr. 07/00616 (Fida 20090628) |
| 2008-1439 | Aanhouden van beslissing op bezwaar van KB Lux’er geen undue delay | Hof Leeuwarden 27-6-2008, nr. 627/04 (Fida 20082670) |
| 2008-1424 | Met verwijzing naar andere KB Lux-zaken was niet voldaan aan stelplicht | Rechtbank Haarlem 30-6-2008, nr. 05/1761 (Fida 20082628) |
| 2008-0892 | KB Lux-stukken zijn “op de zaak betrekking hebbende stukken” | Hoge Raad 25-4-2008, nr. 43448 (Fida 20081687) |
| 2008-0891 | Hoge Raad geeft ruime werking aan artikel 8:42 AWB | Hoge Raad 25-4-2008, nr. 43791 (Fida 20081688) |
| 2008-0610 | Hof motiveerde vrijspraak KB Lux-verdachte onvoldoende | Hoge Raad 18-3-2008, nr. 00974/07 (Fida 20081122) |
| 2008-0608 | Prejudiciële vragen over verlengde navorderingstermijn | Hoge Raad 21-3-2008, nr. 43050 (Fida 20081111) en Ministerie van Financiën 21-3-2008 (Fida 20081144) |
| 2007-2225 | Hof Amsterdam zoekt actief naar andere buitenlandse bankrekeningen | Hof Amsterdam november 2007 (Fida 20074012) |
| 2007-2088 | Rechtbank stelde geen hoge eisen aan redelijke schatting KB Lux-aanslagen | Rechtbank Haarlem 23-10-2007, nr. 06/2893 (Fida 20073656) |
| 2007-1847 | Toezegging omtrent conforme vaststelling aanslag KB Lux’er was vervallen | Rechtbank Haarlem 15-5-2007, nr. 05/6859 (Fida 20073242) |
| 2007-0835 | Tweede conclusie over op zaak betrekking hebbende stukken in KB Lux-zaak | Conclusie AG 3-4-2007, nr. 43449 (Fida 20071427) |
| 2007-0713 | Volgens AG geen relevantiecriterium bij artikel 8:42 AWB | Conclusie Advocaat-Generaal 3-4-2007, nr. 43448 (Fida 20071285) |
| 2007-0594 | Vaststellingsovereenkomst KB Lux volgens Wattel ongeldig | Conclusie Advocaat-Generaal 15-3-2007, nr. 42257 (Fida 20070977) |
| 2007-0499 | Conclusies over openbaarmaking stukken in KB Lux-affaire | Conclusies AG 14-2-2007, nr. 42715 (Fida 20070858), nr. 42716 (Fida 20070859) en nr. 42717 (Fida 20070860) |
| 2007-0158 | Fiscus overhandigt Hoge Raad het complete KB Lux-draaiboek | Ministerie van Financiën 18-1-2007, nr. DGB 2006-6503 (Fida 20070286) |
| 2007-0060 | Geheimhoudingskamer eist openbaarmaking KB Lux-stukken | Rechtbank Breda 3-1-2007, nr. 05/2586 (Fida 20070013) |
| 2006-1958 | Geheimhoudingsneurose wordt fiscus fataal in KB Lux-zaken | Hof Arnhem 25-10-2006, nr. 04/01343 (Fida 20063390) en nr. 05/00077 (Fida 20063391) |
| 2006-1813 | Omkering bewijslast wegens niet-geven informatie over KB Lux | Hof Amsterdam 15-9-2006, nr. 05/00476 (Fida 20062999) en Hof Amsterdam 31-8-2006, nr. 05/00729 (Fida 20063000) |
| 2006-1727 | Rechtbank negeert verklaring voormalig KB Lux-projectleider | Rechtbank Haarlem 24-8-2006, nr. 05/4623 (Fida 20062865) |
| 2006-1586 | Hof Arnhem inconsequent in rekeningenproject | Hof Arnhem 29-8-2006, nr. 04/00959 (Fida 20062634) |
| 2006-1244 | KB Lux-aanslagen niet geschorst, maar schatting was wel te hoog | Hof Amsterdam 4-7-2006, nr. 05/00073 (Fida 20062101) |
| 2006-0424 | Hof bepaalde rendement op KB Lux-rekening semi-zwijger op 5% | Hof Amsterdam 21-2-2006, nr. 04/03488 (Fida 20060709) |
| 2006-0110 | Hof beslist in nauta-procedures van meewerkende KB Lux’ers | Hof Amsterdam 18-1-2006, nr. 03/04509 (Fida 20060178) en nr. 04/02343 (Fida 20060177) |
| 2005-1140 | Instellen boekenonderzoek bij KB Lux’er was onbehoorlijk | Nationale Ombudsman 3-6-2005, nr. 2005/160 (Fida 20052025) |
| 2005-0658 | Politiedwang jegens reeds beboete KB Lux’ers was onrechtmatig | Hof Den Haag 31-5-2005, nr. 04/1431 (Fida 20051207) |
| 2004-2398 | Nieuwe uitspraak op bezwaar van ontkenner in KB Lux-affaire | Belastingdienst Rijnmond/Kantoor Rotterdam 15-12-2004 (Fida 20044533) |
| 2004-2259 | Behoorlijke procesorde bij KB Lux-zaak niet geschonden | Rechtbank Leeuwarden 6-12-2004, nr. 17/029023-01 (Fida 20044359) |
| 2004-1135 | Bezwaren KB Lux-meewerkers kunnen worden aangehouden | Belastingdienst Holland-Noord/kantoor Zaandam 16-6-2004 (Fida 20041979) en Belastingdienst Oost-Brabant/kantoor Tilburg 21-6-2004 (Fida 20042026) |
| 2004-1032 | KB Lux-zwijgers nogmaals bedreigd met strafvervolging | Belastingdienst Holland Midden – kantoor Leiden, 1-6-2004 (Fida 20041740) |
| 2004-0915 | Beroep tegen brief inzake aanhouden KB Lux-bezwaar niet-ontvankelijk | Hof Den Haag 6-5-2004, nr. 03/01578 (Fida 20041575) en nr. 03/01579 (Fida 20041576) |
| 2004-0849 | Belastingdienst mag KB Lux-bezwaar niet aanhouden | Nationale Ombudsman 29-4-2004, nr. 2004/146 (Fida 20041470) |
| 2004-0266 | Hertoghs-uitspraken op KB Lux-bezwaarschriften | Belastingdienst Oost-Brabant/kantoor Tilburg 28-1-2004 (Fida 20040488) |
| 2004-0224 | Geen beroep tegen Brief inzake aanhouden KB Lux-bezwaar | Hof Amsterdam 23-1-2004, nr. 03/02453 (Fida 20040362) |
| 2004-0139 | Fiscus concentreert afhandeling KB Lux-zaken per kantoor | Belastingdienst Kennisgroep Coördinatie Uitvoering Landelijke Acties, januari 2004 (Fida 20040229) |
| 2003-2117 | Kort geding tegen verval Zf-verzekering zelfstandige na KB Lux-aanslagen | Redactie Fiscaal up to Date 13-11-2003 (Geen brondocument) |
| 2003-0509 | Fiscus behandelt niet-Nauta-zaken niet | Belastingdienst/ Holland-Noord, kantoor Zaandam 4-3-2003 (Fida 20030780) |
| 2003-0315 | Fiscus houdt KB Lux-bezwaarschriften zonder toestemming aan | Belastingdienst/ Holland-Midden/kantoor Leiden 7-2-2003 (Fida 20030501) |
| 4. | Inkeer | |
| 2008-0094 | Melding zwarte bankrekening na ontvangst brief van fiscus boeteloze inkeer? | Ministerie van Financiën nr. DGB 2006-1208 (Fida 20080116) |
| 2007-0594 | Vaststellingsovereenkomst KB Lux volgens Wattel ongeldig | Conclusie Advocaat-Generaal 15-3-2007, nr. 42257 (Fida 20070977) |
| 2006-2314 | Geen boeteverval voor meewerkende spijtoptant KB Lux | Belastingdienst Amsterdam 30-11-2006 (Fida 20063978) |
| 2006-1813 | Omkering bewijslast wegens niet-geven informatie over KB Lux | Hof Amsterdam 15-9-2006, nr. 05/00476 (Fida 20062999) en Hof Amsterdam 31-8-2006, nr. 05/00729 (Fida 20063000) |
| 2006-1586 | Hof Arnhem inconsequent in rekeningenproject | Hof Arnhem 29-8-2006, nr. 04/00959 (Fida 20062634) |
| 2006-0110 | Hof beslist in nauta-procedures van meewerkende KB Lux’ers | Hof Amsterdam 18-1-2006, nr. 03/04509 (Fida 20060178) en nr. 04/02343 (Fida 20060177) |
| 2005-1703 | Ex-projectleider KB Lux-affaire biedt hulp bij inkeer: Even Apeldoorn bellen? | De Telegraaf 7-9-2005 (Fida 20053116) |
| 2005-1185 | Boete van inkerende KB Lux’er gehalveerd | Hof Den Haag 8-4-2005, nr. 04/01824 (Fida 20052188) |
| 2005-0273 | KB Lux-microfiches volgens Almelose Rechtbank “logische schakel” | Rechtbank Almelo 31-1-2005, nr. 08/002020-01 (Fida 20050483) |
| 2003-2008 | Ministerie ontkent boeteloze navordering KB Lux | Fiscaal up to Date fax 1-10-2003 (Fida 20033427), Ministerie van Financiën 3-10-2003, nr. DGB2003-05320U (Fida 20033204), Notaris mr. J.J.M. ten Berge te Nijmegen brief 30-10-2003 (Fida 20033439) en Belastingdienst/Amsterdam brief 21-8-2003 (Fida 20033426) |
| 2003-1413 | Vrijwillige verbetering geaccepteerd in KB Lux | Redactie Fiscaal up to Date 30-7-2003 (geen brondocument) |
| 2003-0890 | Amsterdamse strafzaak KB Lux krijgt bizar en bitter einde | Redactie Fiscaal up to Date 9-5-2003 (geen brondocument), Ministerie van Financiën 9-5-2003, nr. DGB2003-02083 (Fida 20031514) en Belastingdienst/ Rijnmond kantoor Dordrecht 8-5-2003 (Fida 20031526) |
| 2002-1611 | Antwoorden op WOB-verzoek inzake rekeningenproject | Ministerie van Financiën 13-8-2000, nr. DGB 2002-03624 (Fida 20022948) |
| 2002-1288 | Voortgang in “rekeningenproject” Belastingdienst | Redactie FutD 26-6-2002 (Geen brondocument) en Ministerie van Financiën 28-5-2002 (Fida 20022475) |
| 2002-0150 | Inkeermogelijkheid buitenlandse bankrekeninghouders | Ministerie van Financiën persbericht 15-1-2002, nr. 2002-010 (Fida 20020163) |
| 5. | Identificatie van de vermeende rekeninghouders | |
| 2010-0317 | KB Lux-navordering vernietigd wegens onbetrouwbare identificatie | Hof Amsterdam 14-1-2010, nr. 04/03604 (Fida 20100537) |
| 2010-0071 | KB Lux’ers niet vervolgd wegens ontoelaatbaarheid bewijs | Rechtbank Brussel 8-12-2009, nr. 78.97.28259696 (Fida 20095956) |
| 2009-1912 | Rechtbank akkoord met ruwe schatting KB Lux inkomsten | Rechtbank Den Haag 2-9-2009, nr. 07/5850 (Fida 20093829) |
| 2009-1579 | Correctie wegens rekening bij KB Lux bleef in stand | Rechtbank Den Haag 24-6-2009, nr. 06/8292 (Fida 20093200) |
| 2009-0661 | Geheimhoudingskamer akkoord met beperkte openbaarheid KB Lux-stukken | Rechtbank Den Haag 23-3-2009, nr. 07/5850 (Fida 20091309) |
| 2009-0479 | RC concludeert tot beperkte kennisname microfiches KB Lux | Rechtbank Haarlem 12-2-2009, nr. 07/616 (Fida 20090911) |
| 2009-0346 | Fiscus moet alle KB Lux-microfiches ongeschoond aan Rechtbank laten zien | Rechtbank Den Haag 26-1-2009, nr. 07/5850 (Fida 20090589) |
| 2009-0301 | KB Lux-draaiboek niet verder openbaar dan Amsterdamse versie | Hof Amsterdam 17-12-2008, nr. 07/00562 (Fida 20090627), nr. 07/00617 (Fida 20090629) en nr. 07/00616 (Fida 20090628) |
| 2009-0118 | Vermeende KB-Lux’er alsnog veroordeeld tot 10.000 euro boete | Hof Arnhem 18-12-2008, nr. 21-001475-08 (Fida 20090249) |
| 2008-2560 | Fiscus houdt bezwaarschriften vermeende KB Lux’ers verder aan | Belastingdienst 3-12-2008 (Fida 20084845) |
| 2008-1424 | Met verwijzing naar andere KB Lux-zaken was niet voldaan aan stelplicht | Rechtbank Haarlem 30-6-2008, nr. 05/1761 (Fida 20082628) |
| 2008-1356 | Hof Amsterdam heropent eerder gesloten KB Lux-zaken | Hof Amsterdam 23-6-2008, nr. BK/BK-04/02810 (Fida 20082520) |
| 2008-0892 | KB Lux-stukken zijn “op de zaak betrekking hebbende stukken” | Hoge Raad 25-4-2008, nr. 43448 (Fida 20081687) |
| 2008-0891 | Hoge Raad geeft ruime werking aan artikel 8:42 AWB | Hoge Raad 25-4-2008, nr. 43791 (Fida 20081688) |
| 2008-0610 | Hof motiveerde vrijspraak KB Lux-verdachte onvoldoende | Hoge Raad 18-3-2008, nr. 00974/07 (Fida 20081122) |
| 2008-0608 | Prejudiciële vragen over verlengde navorderingstermijn | Hoge Raad 21-3-2008, nr. 43050 (Fida 20081111) en Ministerie van Financiën 21-3-2008 (Fida 20081144) |
| 2008-0094 | Melding zwarte bankrekening na ontvangst brief van fiscus boeteloze inkeer? | Ministerie van Financiën nr. DGB 2006-1208 (Fida 20080116) |
| 2007-0835 | Tweede conclusie over op zaak betrekking hebbende stukken in KB Lux-zaak | Conclusie AG 3-4-2007, nr. 43449 (Fida 20071427) |
| 2007-0713 | Volgens AG geen relevantiecriterium bij artikel 8:42 AWB | Conclusie Advocaat-Generaal 3-4-2007, nr. 43448 (Fida 20071285) |
| 2007-0623 | Geheimhoudingskamer A’dam blijft bij beperkte overlegging KB Lux-stukken | Hof Amsterdam 21-3-2007, nr. 04/03329 (Fida 20070994) en nr. 04/03350 (Fida 20070995) |
| 2007-0158 | Fiscus overhandigt Hoge Raad het complete KB Lux-draaiboek | Ministerie van Financiën 18-1-2007, nr. DGB 2006-6503 (Fida 20070286) |
| 2007-0060 | Geheimhoudingskamer eist openbaarmaking KB Lux-stukken | Rechtbank Breda 3-1-2007, nr. 05/2586 (Fida 20070013) |
| 2006-2314 | Geen boeteverval voor meewerkende spijtoptant KB Lux | Belastingdienst Amsterdam 30-11-2006 (Fida 20063978) |
| 2006-2243 | Nog enige strafrechtelijke stuipen in KB Lux-affaire | Hof Den Bosch 25-8-2006, nr. 20-008566-05 (Fida 20063881), Hof Den Bosch 4-7-2006, nr. 20-010199-05 (Fida 20063883), Hof Den Bosch 4-7-2006, nr. 20-010154-05 (Fida 20063884), Hof Den Bosch 23-12-2005, nr. 20-003510-04 (Fida 20063882) |
| 2006-2193 | Gebruik gestolen KB Lux-microfiches in strafzaak toelaatbaar | Hoge Raad 14-11-2006, nr. 02324/05 (Fida 20063825) en Conclusie Advocaat-Generaal 6-6-2006, nr. 02324/05 (Fida 20063826) |
| 2006-2006 | Wederom vrijspraak omdat KB Lux-microfiche onvoldoende bewijs was | Hof Den Bosch 31-10-2006, nr. 20-009304-05 (Fida 20063463) |
| 2006-1995 | Geen aanslagen na twijfel over identificatie als KB Lux’er | Hof Amsterdam 31-8-2006, nr. 04/03566 (Fida 20063479) |
| 2006-1958 | Geheimhoudingsneurose wordt fiscus fataal in KB Lux-zaken | Hof Arnhem 25-10-2006, nr. 04/01343 (Fida 20063390) en nr. 05/00077 (Fida 20063391) |
| 2006-1813 | Omkering bewijslast wegens niet-geven informatie over KB Lux | Hof Amsterdam 15-9-2006, nr. 05/00476 (Fida 20062999) en Hof Amsterdam 31-8-2006, nr. 05/00729 (Fida 20063000) |
| 2006-1727 | Rechtbank negeert verklaring voormalig KB Lux-projectleider | Rechtbank Haarlem 24-8-2006, nr. 05/4623 (Fida 20062865) |
| 2006-1658 | Inspecteur blijft integrale openbaarmaking KB Lux-stukken weigeren | Belastingdienst 1-9-2006, nr. 04/01343 (Fida 20062651) |
| 2006-1526 | Ook Rechtbank Breda eist integrale openbaarmaking KB Lux-stukken | Rechtbank Breda 3-7-2006, nr. 05/2586 (Fida 20062499) |
| 2006-1244 | KB Lux-aanslagen niet geschorst, maar schatting was wel te hoog | Hof Amsterdam 4-7-2006, nr. 05/00073 (Fida 20062101) |
| 2006-1239 | Draaiboek toch niet op KB Lux betrekking hebbende stukken? | Rechtbank Arnhem 20-6-2006, nr. 05/2759 (Fida 20062136) en Hof Den Haag 23-6-2006, nr. 04/02486 (Fida 20062125) en nr. 04/02466 (Fida 20062121) |
| 2006-1079 | Borrelpraat in “Amsterdamse versie” van KB Lux-draaiboek | Belastingdienst 1-6-2006 (Fida 20061799) |
| 2006-0786 | Hof Arnhem eist integrale openbaarmaking KB Lux-stukken | Hof Arnhem 20-4-2006, nr. 04/01343 (Fida 20061308) |
| 2006-0741 | Hof Amsterdam nuanceert openbaarmaking KB Lux-stukken | Hof Amsterdam 19-4-2006, nr. 04/04923 (Fida 20061215) |
| 2006-0421 | Ook Hof Arnhem verzoekt om draaiboek en nieuwsbrieven in KB Lux-zaken | Hof Arnhem 24-2-2006, nr. BK/M2-04/01343 (Fida 20060691) |
| 2006-0145 | Fiscus bestrijdt aparte geheimhoudingskamer inzake 8:29-procedures | Belastingdienst Amsterdam 12-1-2006 (geen brondocument) |
| 2005-2172 | Openbaar ministerie krijgt bewijs KB Lux’ers niet rond | Rechtbank Maastricht 26-10-2005, nr. 03/095012-04 (Fida 20053976) en Openbaar Ministerie functioneel parket 9-11-2005 (Fida 20053988) |
| 2005-2001 | Vrijspraak omdat KB Lux-microfiche geen enkel bewijs vormde | Hof Amsterdam 12-10-2005, nr. 21-005526-04 (Fida 20053698) |
| 2005-1916 | Microfiche bewees fraude in 1996 en 1997 niet: vrijspraak | Hof Amsterdam 30-9-2005, nr. 23-001863-04 (Fida 20053501) |
| 2005-1851 | OvJ blaast strafzitting KB-Lux zaak te elfder ure af | Bharatsingh advocaten en belastingadviseurs 29-9-2005 (Fida 20053450) |
| 2004-1727 | Fiscus mag KB Lux-informatie niet via verhoor afdwingen | Rechtbank Den Haag 22-9-2004, nr. KG04/1104 (Fida 20043217), Rechtbank Utrecht 8-9-2004, nr. 16/200206-02 (Fida 20043233), nr. 16/200208-02 (Fida 20043229), nr. 16/200207-02 (Fida 20043231), nr. 16/200204-02 (Fida 20043230), nr. 16/200048-02 (Fida 20043232) en nr. 16/200205-02 (Fida 20043263) |
| 2004-1516 | Cijfermatige overzichten KB Lux-zaken per 7 juli 2004 | Belastingdienst 7-7-2004 (Fida 20042801) |
| 2002-1787 | Speelt fiscus blufpoker bij rekeningenproject? | Belastingdienst/ Ondernemingen Eindhoven 12-9-2002, nr. WOB 2002/04 (Fida 20023281) |
| 2002-1350 | Interessante achtergronden over het rekeningenproject | Belastingdienst/ FIOD-ECD Haarlem (Fida 20022495) |
| 6. | Schatting van de ontdoken belasting | |
| 2011-0902 | Hoge Raad laat KB Lux-schatting in tact, verwijzing voor boete | Hoge Raad 15-4-2011, nr. 09/03075 (Fida 20111765) en nr. 09/05192 (Fida 20111766) |
| 2010-2253 | Berekeningswijze KB Lux-correcties reden voor boetematiging | Hof Amsterdam 16-9-2010, nr. 05/00589 (Fida 20104782) en nr. 05/00588 (Fida 20104780) |
| 2010-2125 | Conclusie AG over redelijke schatting navorderingsaanslagen KB Lux | Conclusie Advocaat-Generaal 14-7-2010, nr. 09/05192 (Fida 20104455) en nr. 09/03075 (Fida 20104456) |
| 2010-1859 | Rechtbank Breda verlaagt correctiefactor KB Lux-ontkenner van 1,5 naar 1 | Rechtbank Breda 21-6-2010, nr. 05/4909 (Fida 20103819) |
| 2010-1727 | Grieven over verdeling gecorrigeerd KB Lux-vermogen te laat aangevoerd | Hof Amsterdam 1-7-2010, nr. 10/00266 (Fida 20103502) en nr. 10/00292 (Fida 20103499) |
| 2010-1103 | Instructie voor corrigeren van rekeningprojectaanslagen 2007 en 2008 | Belastingdienst (Fida 20102083) |
| 2009-1912 | Rechtbank akkoord met ruwe schatting KB Lux inkomsten | Rechtbank Den Haag 2-9-2009, nr. 07/5850 (Fida 20093829) |
| 2009-1385 | Correctiefactor van 1,5 bij KB Lux-ontkenners van tafel | Hof Amsterdam 2-7-2009, nr. 04/03329 (Fida 20092852) en Hof Amsterdam persbericht 2-7-2009 (Fida 20092916) |
| 2008-0610 | Hof motiveerde vrijspraak KB Lux-verdachte onvoldoende | Hoge Raad 18-3-2008, nr. 00974/07 (Fida 20081122) |
| 2007-2088 | Rechtbank stelde geen hoge eisen aan redelijke schatting KB Lux-aanslagen | Rechtbank Haarlem 23-10-2007, nr. 06/2893 (Fida 20073656) |
| 2007-1847 | Toezegging omtrent conforme vaststelling aanslag KB Lux’er was vervallen | Rechtbank Haarlem 15-5-2007, nr. 05/6859 (Fida 20073242) |
| 2007-1757 | Interne instructie voor opleggen van KB Lux-aanslagen over 2004 en 2005 | Belastingdienst 11-9-2007 (Fida 20073078) |
| 2007-0987 | Rechtbank bepaalde rendement op KB Lux-rekening op 5,5% | Rechtbank Den Haag 8-5-2007, nr. 05/3121 (Fida 20071721) |
| 2007-0042 | Correctietabellen KB Lux wederom aangepast | Belastingdienst 22-11-2006 (Fida 20064062) |
| 2006-2314 | Geen boeteverval voor meewerkende spijtoptant KB Lux | Belastingdienst Amsterdam 30-11-2006 (Fida 20063978) |
| 2006-1958 | Geheimhoudingsneurose wordt fiscus fataal in KB Lux-zaken | Hof Arnhem 25-10-2006, nr. 04/01343 (Fida 20063390) en nr. 05/00077 (Fida 20063391) |
| 2006-1813 | Omkering bewijslast wegens niet-geven informatie over KB Lux | Hof Amsterdam 15-9-2006, nr. 05/00476 (Fida 20062999) en Hof Amsterdam 31-8-2006, nr. 05/00729 (Fida 20063000) |
| 2006-1586 | Hof Arnhem inconsequent in rekeningenproject | Hof Arnhem 29-8-2006, nr. 04/00959 (Fida 20062634) |
| 2006-1244 | KB Lux-aanslagen niet geschorst, maar schatting was wel te hoog | Hof Amsterdam 4-7-2006, nr. 05/00073 (Fida 20062101) |
| 2006-1239 | Draaiboek toch niet op KB Lux betrekking hebbende stukken? | Rechtbank Arnhem 20-6-2006, nr. 05/2759 (Fida 20062136) en Hof Den Haag 23-6-2006, nr. 04/02486 (Fida 20062125) en nr. 04/02466 (Fida 20062121) |
| 2006-0424 | Hof bepaalde rendement op KB Lux-rekening semi-zwijger op 5% | Hof Amsterdam 21-2-2006, nr. 04/03488 (Fida 20060709) |
| 2006-0163 | Rekenexercities van fiscus in KB Lux-project ondeugdelijk | Notitie en brief dr. A.G. Gerards en mr. J.P.G.M. van der Graaf 27-1-2006 (Fida 20060261) |
| 2006-0110 | Hof beslist in nauta-procedures van meewerkende KB Lux’ers | Hof Amsterdam 18-1-2006, nr. 03/04509 (Fida 20060178) en nr. 04/02343 (Fida 20060177) |
| 2005-2212 | KB Lux-berekeningen deugen volgens interne accountants van fiscus niet | Belastingdienst 24-3-2005 (Fida 20053995) en Ministerie van Financiën 10-11-2005, nr. DGB2005-06177 (Fida 20054028) |
| 2003-2233 | KB Lux-navordering verhoogd met boete van ruim 113%! | Belastingdienst Den Bosch 21-11-2003 (Fida 20033866) |
| 2002-2302 | Achtergronden curieuze correctiebedragen KB Lux-dossier | Redactie Fiscaal up to Date 6-12-2002 (geen brondocument) |
| 2002-2176 | Fiscus maakt curieuze berekening van KB Lux-inkomen | Belastingdienst/ Particulieren/ Ondernemingen Leiden 7-11-2002 (Fida 20023999) |
| 7. | Zwijgrecht | |
| 2007-0158 | Fiscus overhandigt Hoge Raad het complete KB Lux-draaiboek | Ministerie van Financiën 18-1-2007, nr. DGB 2006-6503 (Fida 20070286) |
| 2006-0110 | Hof beslist in nauta-procedures van meewerkende KB Lux’ers | Hof Amsterdam 18-1-2006, nr. 03/04509 (Fida 20060178) en nr. 04/02343 (Fida 20060177) |
| 2004-0357 | Hoge Raad beperkt Informatieplicht niet met zwijgrecht | Hoge Raad 27-2-2004, nr. 37465 (Fida 20040622) |
| 2002-1611 | Antwoorden op WOB-verzoek inzake rekeningenproject | Ministerie van Financiën 13-8-2000, nr. DGB 2002-03624 (Fida 20022948) |
| 2002-1251 | Nieuwe stelling fiscus in project buitenlandse bankrekeningen | Belastingdienst/ ondernemingen ‘s-Hertogenbosch 11-6-2002 (Fida 20022239) |
| 2002-0958 | Omkering bewijslast bij buitenlandse bankrekeningen | Belastingdienst/ Particulieren Oss 26-4-2002 (Fida 20021713) en Belastingdienst Particulieren/ Ondernemingen Leiden 2-5-2002 (Fida 20021714) |
| 2001-2259 | EHRM beperkte informatieplicht met zwijgrecht | EHRM 3-5-2001, nr. 3182796 (Fida 20014228) |
| 8. | Vaststellingovereenkomst | |
| 2010-2536 | VSO gehandhaafd na afstand rechtsmiddelen en niet-bewezen wilsgebreken | Hof Amsterdam 14-10-2010, nr. 04/02821 (Fida 20105270) |
| 2010-2286 | KB Lux’er niet gebonden aan door inspecteur opgesteld concept-VSO | Hof Amsterdam 23-9-2010, nr. 04/04923 (Fida 20104774) |
| 2007-1847 | Toezegging omtrent conforme vaststelling aanslag KB Lux’er was vervallen | Rechtbank Haarlem 15-5-2007, nr. 05/6859 (Fida 20073242) |
| 2007-0964 | Te laat bezwaar bij KB Lux-vaststellingsovereenkomst niet verschoonbaar | Hof Amsterdam 26-4-2007, nr. 04/2869 (Fida 20071657) |
| 2007-0594 | Vaststellingsovereenkomst KB Lux volgens Wattel ongeldig | Conclusie Advocaat-Generaal 15-3-2007, nr. 42257 (Fida 20070977) |
| 2006-0568 | Geen cassatie tegen niet-ontvankelijkverklaard OM in KB Lux-strafzaak | Hof Den Haag 19-10-2005, nr. 22-007008-04 (Fida 20060940) |
| 2006-0110 | Hof beslist in nauta-procedures van meewerkende KB Lux’ers | Hof Amsterdam 18-1-2006, nr. 03/04509 (Fida 20060178) en nr. 04/02343 (Fida 20060177) |
| 2005-2047 | Vaststellingsovereenkomst met fiscus belette strafvervolging KB Lux’er | Hof Den Haag 19-10-2005, nr. onbekend (Fida 20053790) |
| 2005-1016 | Vaststellingsovereenkomst KB Lux ook volgens Hof A’dam rechtsgeldig | Hof Amsterdam 13-5-2005, nr. 03/03663 (Fida 20051755) |
| 2005-0398 | Beroep ondanks expliciet afzien van rechtsgang ontvankelijk | Hof Den Bosch 1-2-2005, nr. 02/04453 (Fida 20050744) |
| 2002-1847 | Nieuwe werkwijze fiscus in KB Lux-rekeningenproject | Belastingdienst/ Ondernemingen ‘s-Hertogenbosch brief 23-9-2002 (Fida 20023381) |
| 2002-1536 | Ombudsman behandelt klacht over “rekeningenproject” niet | Redactie Fiscaal up to Date 2-8-2002 (geen brondocumenten) |
| 2002-1125 | Klacht over compromis “rekeningenproject” Belastingdienst | Redactie Fiscaal up to Date 4-6-2002 (geen brondocument) |
| 2002-0639 | Compromissen terzake van buitenlandse bankrekeningen | Redactie Fiscaal up to Date |
| 2002-0603 | Aantrekkelijk compromis inzake verzwegen buitenlandse bankrekening | Belastingdienst 13-3-2002 (Fida 20021079) |
| 9. | Omkering bewijslast | |
| 2009-1579 | Correctie wegens rekening bij KB Lux bleef in stand | Rechtbank Den Haag 24-6-2009, nr. 06/8292 (Fida 20093200) |
| 2006-1586 | Hof Arnhem inconsequent in rekeningenproject | Hof Arnhem 29-8-2006, nr. 04/00959 (Fida 20062634) |
| 2002-2036 | Fiscus haalt gegevens van KB Lux-betrokkenen uit Apeldoorn | Ministerie van Financiën 24-9-2002, nr. DGB-05322 (Fida 20023812) Belastingdienst/ Particulieren/ Ondernemingen Zaandam 21-10-2002 (Fida 20023788) |
| 2002-0958 | Omkering bewijslast bij buitenlandse bankrekeningen | Belastingdienst/ Particulieren Oss 26-4-2002 (Fida 20021713) en Belastingdienst Particulieren/ Ondernemingen Leiden 2-5-2002 (Fida 20021714) |
| 10. | Nauta-protocol | |
| 2010-1130 | Belastingdienst gaat aangehouden KB Lux-bezwaarschriften afhandelen | Belastingdienst 27-4-2010 (Fida 20102398) |
| 2008-0608 | Prejudiciële vragen over verlengde navorderingstermijn | Hoge Raad 21-3-2008, nr. 43050 (Fida 20081111) en Ministerie van Financiën 21-3-2008 (Fida 20081144) |
| 2007-0987 | Rechtbank bepaalde rendement op KB Lux-rekening op 5,5% | Rechtbank Den Haag 8-5-2007, nr. 05/3121 (Fida 20071721) |
| 2006-0110 | Hof beslist in nauta-procedures van meewerkende KB Lux’ers | Hof Amsterdam 18-1-2006, nr. 03/04509 (Fida 20060178) en nr. 04/02343 (Fida 20060177) |
| 2004-0915 | Beroep tegen brief inzake aanhouden KB Lux-bezwaar niet-ontvankelijk | Hof Den Haag 6-5-2004, nr. 03/01578 (Fida 20041575) en nr. 03/01579 (Fida 20041576) |
| 2004-0849 | Belastingdienst mag KB Lux-bezwaar niet aanhouden | Nationale Ombudsman 29-4-2004, nr. 2004/146 (Fida 20041470) |
| 2004-0799 | Uitspraken op KB Lux-bezwaarschriften van Nauta Dutilh | Ministerie van Financiën 28-4-2004, nr. DGB 2004-02307 (Fida 20041392) |
| 2004-0266 | Hertoghs-uitspraken op KB Lux-bezwaarschriften | Belastingdienst Oost-Brabant/kantoor Tilburg 28-1-2004 (Fida 20040488) |
| 2004-0224 | Geen beroep tegen Brief inzake aanhouden KB Lux-bezwaar | Hof Amsterdam 23-1-2004, nr. 03/02453 (Fida 20040362) |
| 2003-0509 | Fiscus behandelt niet-Nauta-zaken niet | Belastingdienst/ Holland-Noord, kantoor Zaandam 4-3-2003 (Fida 20030780) |
| 2003-0153 | Nauta Dutilh maakte afspraken met fiscus over KB Lux-zaken | Ministerie van Financiën 22-1-2003, nr. WT03-01 (Fida 20030261) |
| 11. | Verlengde navorderingstermijn | |
| 2011-1262 | VB van KB Lux’er vernietigd omdat fiscus zonder reden te lang niets deed | Rechtbank Haarlem 14-3-2011, nr. 05/287 (Fida 20112401) |
| 2011-1021 | Kb Lux’er vrijuit doordat fiscus na identificatie te laks was | Hof Arnhem 19-4-2011, nr. 06/00295 (Fida 20112021) |
| 2010-1540 | Geen heropening voor verlengde navorderingstermijn | Hof Amsterdam 10-6-2010, nr. 04/03717,nr. 04/03718, nr. 04/03028, nr. 04/03029, nr. 04/03030, nr. 04/03032, nr. 04/03033, nr. 04/03034, nr. 04/03035 (Fida 20103280 t/m Fida 20103284) |
| 2010-1128 | KB Lux-navorderingen volgens Hof A’dam voldoende voortvarend opgelegd | Hof Amsterdam 18-3-2010, nr. 04/03852 (Fida 20102311) en 1-4-2010, nr. 04/03617 (Fida 20102310) |
| 2010-1038 | Verzoek heropening KB Lux door stelplicht bij verlengde navorderingstermijn | Mr. S. Bharatsingh 22-4-2010, nr. 04/02755 (Fida 20102212) |
| 2010-0517 | Toepassing verlengde navorderingstermijn vergt maatwerk | Hoge Raad 26-2-2010, nr. 43050 (Fida 20101116) en nr. 43670 (Fida 20101119), Hoge Raad persbericht 26-2-2010 (Fida 20101149) |
| 2009-2079 | Twaalfjaarstermijn zwartspaarders disproportioneel? | Conclusie AG 18-8-2009, nr. 43050bis (Fida 20094300) en nr. 43670 (Fida 20094301) |
| 2009-2036 | Verlengde navorderingstermijn volgens AG terecht toegepast | Conclusie Advocaat-Generaal 7-8-2009, nr. 07/10306 (Fida 20094178) |
| 2009-1235 | EG-Hof nuanceert toepassing verlengde navorderingtermijn | EG-Hof van Justitie 11-6-2009, nr. C-155/08 en C-157/08 [X/Passenheim] (Fida 20092496) |
| 2009-1187 | Zaken over verlengde navorderingstermijn niet aangehouden | Rechtbank Den Haag 20-5-2009, nr. 07/8125 (Fida 20092374) en nr. 07/2643 (Fida 20092392) |
| 2008-0609 | Ook prejudiciële vragen over twaalfjaarstermijn bij inkeer | Hoge Raad 21-3-2008, nr. 43670 (Fida 20081110) |
| 2008-0608 | Prejudiciële vragen over verlengde navorderingstermijn | Hoge Raad 21-3-2008, nr. 43050 (Fida 20081111) en Ministerie van Financiën 21-3-2008 (Fida 20081144) |
| NRC-weblog | Luxemburgse zwartspaarders en de Hoge Raad | NRC-Handelsblad 11-1-2008 |
| 2008-0088 | Hoge Raad houdt KB Lux-proefprocedure aan | De Telegraaf 10-1-2008 (Fida 20080105), Hoge Raad persbericht 11-1-2008 (Fida 20080104) |
| 2007-1011 | Klacht bij Europese Commissie over verlengde navorderingstermijn | Financieele Dagblad 24-5-2007 (Fida 20071719) |